Справу розпочато з обговорення механізму обміну податковою інформацією між Україною та іншими країнами. Згодом стало відомо, що Податкова служба автоматично отримує дані про закордонні рахунки українців, що свідчить про зміни в системі контролю за фінансовими активами громадян.